Теоретичні аспекти запровадження комплаєнс-контролю в Україні

Abstract

У банківській діяльності комплаєнс є невід’ємною частиною функції внутрішнього контролю, мета якої захист інтересів інвесторів, банків та їхніх клієнтів за рахунок дотримання співробітниками положень чинного законодавства, вимог органів нагляду, а також документів, які визначають внутрішню політику та процедури. Досліджено необхідність його запровадження в діяльність банківських установ та фінансових організацій з метою убезпечення від комплаєнс-ризиків.

The theoretical approaches to building a system of compliance control as an element of internal corporate governance are analyzed in the article. Compliance of banks is an integral part of the internal control function. Main goal is to protect the interests of investors, banks and their clients through the compliance of employees with the provisions of the current legislation, the requirements of the supervisory authorities, as well as documents defining the internal policies and procedures. The necessity of its introduction into the activity of institutions and organizations in order to ensure compliance with the risks is investigated.