Протидія легалізації злочинних доходів: досвід України та Республіки Казахстан

Abstract

Розглянуто ефективність доказування фактів легалізації (відмивання) доходів. Легалізація (відмивання) майна (доходів), одержаного злочинним шляхом, – тяжкий злочин, який протягом останніх років став міжнародною проблемою. Кримінальна відповідальність за цей вид злочинів існує у всіх цивілізованих країнах світу. Не становлять виключення й Україна та Республіка Казахстан.The author examines the effectiveness of proving the facts of money laundering. Legalization (laundering) of the proceeds of crime is a serious crime which has become an international problem in recent years. Criminal liability for this type of crime exists in all civilized countries of the world. Ukraine and the Republic of Kazakhstan are no exception.