Офшорний бізнес: наслідки для фінансової системи України та шляхи його запобігання
Вантажиться...
Дата
2014
Назва журналу
Номер ISSN
Назва тому
Видавець
Вісник Одеського національного університету імені
Анотація
У статті здійснюється розгляд сутності та особливості управління ризиками легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом в банківських установах. Досліджено, що існує ряд різних підходів до його запобігання та мінімізації. Запропоновано застосовувати заходи для упередження виникнення ризиків відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом в сфері фінансового моніторингу.
This paper investigates the mechanism of operation of offshore business, analyzes its implications for the financial system of Ukraine, propositions on major directions of its prevention.
Опис
Ключові слова
офшорний бізнес, офшорні юрисдикції, схеми відмивання брудних грошей, трансфертне ціноутворення, тіньова економіка, offshore business, offshore jurisdictions, money laundering schemes, transfer pricing, shadow economy.
Бібліографічний опис
Москаленко Н. В. Офшорний бізнес: наслідки для фінансової системи України та шляхи його запобігання / Н. В. Москаленко, С. А. Горкавчук // Вісник Одеського національного університету імені. Серія: Економіка. – 2014. – Т. 19., Вип. 1/2. – С. 124–126