Документи як основні процесуальні джерела доказів вчиненої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом
Вантажиться...
Дата
2018
Назва журналу
Номер ISSN
Назва тому
Видавець
Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету
Анотація
Метою дослідження є вдосконалення методології збирання та використання документів як основних процесуальних джерел доказів вчиненої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, на матеріалах досудового розслідування злочинів, передбачених статтею 209 («Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом») Кримінального кодексу України (далі - КК України), слідчими органами, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства.
The purpose of the study is to improve the methodology for collecting and using documents as the main procedural sources of evidence for legalization (laundering) of the incomes obtained in criminal way (on the materials of pre-trial investigation of the crimes stipulated in Article 209 (Legalization (laundering) of criminal proceeds) of the Criminal Code of Ukraine (further - the CCU) by the investigators of the bodies monitoring compliance with taxation legislation).
Опис
Ключові слова
1.Кримінальний кодекс України : Закон України: Кодекс : від 13.04.2012 № 4651А І (із змінами і доповненнями). Електрон. дан. (1 файл) иИ Е : http://zakon0.rada.gov.ua/laws/2341-14. (Дата звернення 5.10.2018 року).
2. Кримінальний процесуальний кодекс України : Закон України : Кодекс: від 13.04.2012 № 4651А І (із змінами і доповненнями). и К Ь : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/4651-17. (Дата звернення 5.10.2018 року).
3. Державна фіскальна служба України - офіційний портал - Показники роботи - Досудове слідство. иИЕ : http://sfs.gov. ua/diyalnist-/pokazniki-roboti/dosudove-slidstvo/ (Дата звернення 5.10.2018 року).
4. Фінансові розслідування у сфері протидії легалізації злочинних доходів в Україні [Текст] : метод. рек. / С.С. Чернявський та ін. Київ : Нац. акад. внутр. справ, 2017. 164 с, document, evidence, proving, collecting evidence, using evidence, criminal proceeding, legalization (laundering) of the proceeds obtained in criminal way., a written procedural document in criminal proceedings; a form of a written procedural document; pre-trial investigation of crimes; evidence collection.
Бібліографічний опис
Чигрина Г. Л. Документи як основні процесуальні джерела доказів вчиненої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / Г. Л. Чигрина // Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Серія: Юриспруденція. – 2018. – № 36, т. 2. – С. 157–160.