Світовий досвід побудови системи запобігання та протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму
Вантажиться...
Дата
2020
Назва журналу
Номер ISSN
Назва тому
Видавець
Вчені записки ТНУ імені В. І. Вернадського
Анотація
У статті наведено основну структуру міжнародної системи протидії та запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму (ПЛД). Виявлено причини становлення та вивчено основні напрями роботи її суб’єктів. Розглянуто регіональні групи за типом ФАТФ, співпраця з якими здійснюється на основі виконання рекомендацій ФАТФ і сприяє зміцненню міжнародної системи ПЛД. Розглянуто основний принцип роботи підрозділів фінансової розвідки деяких країн, які є членами ФАТФ. Для ефективної роботи суб’єктів протидії основні положення конвенцій і директив були трансформовані в національне законодавство та розроблені відповідні методичні рекомендації. Виділено групи країн залежно від заходів безпеки з протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, на національному рівні.
The article presents the main structure of the international system of countering the legalization (laundering) of criminal proceeds (AML). The causes of its formation are revealed, and the main subjects are studied. Regional groups of the FATF type are considered, cooperation with which is based on the implementation of the FATF Recommendations, and contributes to the strengthening of the international AML system. And also, the basic principle of the work of the financial intelligence units of some countries that are members of the FATF. Groups of countries are identified depending on security measures to counter the legalization of proceeds of crime at the national level. The purpose of the article is to investigate the theoretical, organizational and legal foundations of the activity and interaction of subjects in the process of counteracting the legalization (laundering) of proceeds from crime and terrorist financing. The aim of the article is research of theoretical and organizational principles of activity and cooperation of subjects with the aim of adaptation of the best methodologies for the improvement of events in the field of counteraction to legalization of the acuestss got a criminal way in home terms. The research was conducted using a set of methods and methods of scientific knowledge. The abstract-logical method has allowed to reveal the theoretical aspects. It costs to distinguish the groups of countries depending on safety measure from counteraction to legalization of acuestss got by a criminal way at national level. To the first group it follows to take countries that showed oneself in international organizations in this sphere, and such that the profile specialized services of financial secret services have highly. To the second group entire countries in that the special organs of financial secret services are at not high enough level belong in the system of counteraction, and relatively to that until now there are certain remarks of FATF on questions providing of safety in this sphere. That contain on the space the offshore jurisdictions, here included to “grey”, “darkly-grey” and “black”, behave to the third group.
Опис
Ключові слова
протидія, легалізація (відмивання) доходів, ФАТФ, РГТФ, підрозділ фінансової розвідки., сounteraction, legalization (laundering) of income, FATF, RGTF, financial intelligence unit.
Бібліографічний опис
Москаленко Н. В. Світовий досвід побудови системи запобігання та протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування / Н. В. Москаленко // Вчені записки ТНУ імені В. І. Вернадського. Серія: Економіка і управління. – 2020. – Т. 31 (70)., № 2. – С. 119–124.